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ODI 备案的管理部门和流程详解
发布时间:2024-12-26

  ODI 备案的管理部门主要包括商务部、国家发展改革委以及国家外汇管理局,以下是具体介绍 :

  商务部:负责整体审批企业境外投资事项,对企业境外投资行为进行审查,关注企业的投资目的、投资规模、投资行业等方面,例如审查企业境外投资是否符合国家产业政策导向,是否有助于提升企业的国际竞争力等,为符合要求的企业颁发《企业境外投资证书》。

  国家发展改革委:负责监管企业境外投资行业流向,根据投资项目的敏感性与金额大小,实行核准或备案管理。对于涉及敏感国家或敏感行业的项目,一般会进行核准;对于其他项目,则实行备案管理。比如,若企业投资的项目涉及能源、资源等重要领域,发改委可能会更加严格地审查其投资的必要性和合理性,为满足条件的企业颁发《境外投资项目备案通知书》 。

  国家外汇管理局:主要负责监管外汇登记和资金出境的相关手续。企业在完成商务部和发改委的备案审批后,需要到外管局进行外汇登记。外管局通过银行间接监管企业外汇登记与资金流动,确保跨境资金合规流动,例如企业在进行外汇登记时,需要提交相关的投资证明文件、资金来源说明等,外管局会审核这些材料,确保资金的合法出境和合规入境 。

  ODI 备案的具体流程如下:

  前期准备

  企业需要充分了解投资目的地的政治、经济、法律、文化等环境,做好尽职调查,并准备相关材料,一般包括:

  境外投资备案表。

  企业营业执照复印件。

  投资章程、合同、协议等。

  企业的财务审计报告。

  项目可行性研究报告。

  投资资金来源的说明等 。

  提交申请

  发改委立项:企业向省级发改委或国家发改委提交项目信息及相关材料,申请项目立项,境内投资人签署各项所需法律文件,等待发改部门核准或备案,发放核准文件或备案通知书。其中,投资主体是中央管理企业的,备案机关是国家发展改革委;投资主体是地方企业,且中方投资额 3 亿美元及以上的,备案机关是国家发展改革委;投资主体是地方企业,且中方投资额 3 亿美元以下的,备案机关是投资主体注册地的省级政府发展改革部门。

  商务部门审批:同时,企业还需向省级商务部门提交申请材料,商务部门会对投资项目的合规性、投资目的和效益等进行审核,确保境外投资符合国家政策和法规要求,审核通过后颁发《企业境外投资证书》。

  外汇管理局备案

  在获得发改委的备案通知书和商务部颁发的证书后,企业需前往外管局进行外汇登记。一般由办理款项支出的银行联系管理单位,向申办企业提出材料清单,企业按要求提交相关材料,外管局审核通过后,向境内企业发放《境外直接投资外汇登记凭证》,至此完成整个 ODI 备案流程 。




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