企业想要向海外发展，让资金正规地流入流出，就必然需要申请境外投资备案。那么企业又该如何申请境外投资备案?有哪些要求和条件，又是如何审查的?下面让我们用一分钟了解一下境外投资备案ODI办理的全流程。

一、哪些企业需要进行ODI备案

1、海外直接投资、并购及扩张需求的企业

2、国外子公司开立银行账户

3、返程投资

4、海外上市(红筹/VIE架构搭建)

5、有大额资金出入境需求的跨境电商公司

二、ODI登记备案优势

1、合法合规性

ODI备案是中国境内企业在进行海外投资时，向相关部门进行的备案申请，以确保投资的合法性和合规性。

通过ODI备案，企业可以合法合规地完成境内资金出境或实现境内资金不出境而境外获取外币的目的。

2、市场开拓与税收优惠

备案后的企业更容易获得投资地政策或税务优惠，有助于加快企业资本积累。帮助企业开拓境外市场，增加业务机会。

3、资金流动便利性

备案后，企业可以更方便地与境外客户进行业务转账，减少转账手续和成本。能够以合法合规的方式完成境内资金出境，海外利润合规入境。

4、企业形象与附加价值

ODI备案有利于提高国内企业形象，增加企业附加价值。通过备案，企业可以向外界展示其合规经营和国际化发展的决心。

5、技术与管理经验吸收

备案后的企业可以充分吸收国外企业的先进技术和管理经验，助于提升企业竞争力，实现可持续发展。

6、资源与市场利用

ODI备案有助于企业有效利用两种资源两个市场，规避国外贸易壁垒。后期若境外资金返程回国投资，企业可享受政府给予的资金补贴。

7、审批与流程优化

虽然ODI备案涉及一定的审批流程，但企业可以通过提前了解和准备相关材料，优化流程，减少时间成本。

对于投资金额特别大和部分投资国别，可能需要到商务部和国家发改委进行审批，但这也是为了保障企业投资的合规性和安全性。

综上所述，ODI登记备案对于中国企业来说具有多方面的好处，不仅有助于企业合法合规地进行海外投资，还能为企业带来市场开拓、税收优惠、资金流动便利、企业形象提升、技术与管理经验吸收、资源与市场利用等多方面的优势。

三、ODI备案资料

1、ODI初步需要客户提交的资料

①准备必要的文件，如企业法人营业执照、税务登记证、企业管理者身份证等。

②境内公司好成立满1年以上，能提供完整的经审计的财务报表。

③近期独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损。

④净资产回报(收益)率建议高于5%，资产负债率建议低于78%。

⑤股东背景、资金来源必须真实、合法。

2、二阶需要客户提供的资料

①国内公司简介与主营业务;

②股权架构图;

③项目负责人及联系方式;

④境外子公司中文名字，经营范围;

⑤是否会有员工外派;

⑥投资金额的资金大致的使用计划，投资款用途等;

⑦是否有发改委与商务部的账户;

四、ODI备案的流程

发改委核准或备案→商务部核准或备案→外汇管理局备案(银行放外汇，外管局监管)→实施ODI。

01、发改委立项

向发改部门提交项目信息和申请材料，包括项目基本情况、投资计划、可行性研究报告等;

境内投资人签署各项所需法律文件;

发改部门对项目进行审核，符合条件的将给予核准或备案，发放核准文件或备案通知书。

02、商务部审核发证

向商务部门提交申请材料，包括企业基本信息、境外投资计划等。

商务部审批后，将发放《企业境外投资证书》，证书有效期通常为两年，企业需在此期限内在境外开展投资，过期证书作废，需要重新办理。

03、外汇管理局备案

在银行完成外汇登记，银行作为外汇管理局的代理机构，进行外汇审核。

投资金额达到一定规模(如500万美元以上)的，还需向外汇管理局报告。外管局审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。